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[三季报]振东制药(300158):2023年三季度报告
小财2023-10-23【领航】65216人已围观
原标题:振东制药:2023年三季度报告
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山西振东制药股份有限公司2023年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.
董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2. ( )
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人会计主管人员声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完
整。
3.
第三季度报告是否经过审计
□是?否
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是?否
| 本报告期 | 本报告期比上年同期 增减 | 年初至报告期末 | 年初至报告期末比上 年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 850,856,602.59 | -20.74% | 2,783,745,444.64 | -0.55% |
| 归属于上市公司股东 的净利润（元） | -15,416,615.29 | -15,654.59% | -874,204.92 | -103.53% |
| 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润（元） | -20,375,356.75 | -601.05% | -33,932,996.84 | -28.27% |
| 经营活动产生的现金 流量净额（元） | -- | -- | -223,264,687.72 | -134.23% |
| 基本每股收益（元/ 股） | -0.0150 | -15,100.00% | -0.0009 | -103.73% |
| 稀释每股收益（元/ 股） | -0.0150 | -15,100.00% | -0.0009 | -103.73% |
| 加权平均净资产收益 率 | -0.29% | -0.33% | -0.02% | -0.38% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | ||
| 总资产（元） | 6,140,744,839.96 | 6,550,914,912.15 | -6.26% | |
| 归属于上市公司股东 的所有者权益（元） | 5,221,936,937.89 | 5,254,153,964.09 | -0.61% |
山西振东制药股份有限公司2023年第三季度报告
| 项目 | 本报告期金额 | 年初至报告期期末金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括 已计提资产减值准备的冲销 部分） | -46,564.55 | -96,593.58 | |
| 计入当期损益的政府补助 （与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外） | 1,935,340.07 | 11,779,824.02 | |
| 除同公司正常经营业务相关 的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投 资收益 | -1,029,159.50 | 3,634,684.17 | |
| 除上述各项之外的其他营业 外收入和支出 | -1,432,593.60 | -304,523.83 | |
| 其他符合非经常性损益定义 的损益项目 | 6,801,581.28 | 23,736,148.67 | |
| 减：所得税影响额 | 1,267,255.16 | 5,674,283.81 | |
| 少数股东权益影响额 （税后） | 2,607.08 | 16,463.72 | |
| 合计 | 4,958,741.46 | 33,058,791.92 | -- |
□适用?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用□不适用
1、资产负债表项目大幅变动情况及原因
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 变动幅度 | 变动原因 |
| 货币资金 | 974,682,707.26 | 720,266,919.95 | 35.32% | 主要是赎回理财产品所致 |
| 交易性金融资产 | 1,317,366,696.94 | 2,019,276,065.22 | -34.76% | 主要是赎回理财产品所致 |
| 其他流动资产 | 8,267,850.93 | 15,306,474.02 | -45.98% | 主要是待抵扣增值税进项税额减少所致 |
山西振东制药股份有限公司2023年第三季度报告
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 变动幅度 | 变动原因 |
| 其他权益工具投资 | 36,943,869.36 | 58,341,497.78 | -36.68% | 主要是广东康爱多数字健康科技有限公 司母公司广东太安堂药业股份有限公司 重整，计提公允价值变动所致 |
| 投资性房地产 | 15,851,854.50 | - | 100% | 主要是子公司北京振东生物科技有限公 司新增房产所致 |
| 在建工程 | 47,437,701.22 | 24,210,450.69 | 95.94% | 主要是子公司山西振东五和堂制药有限 公司新厂建设、山西振东泰盛制药有限 公司原料药车间建设所致 |
| 使用权资产 | 2,596,040.03 | 1,163,063.49 | 123.21% | 主要是子公司山西振东道地药材开发有 限公司和海南振东健康科技有限公司新 增租赁所致 |
| 长期待摊费用 | 5,222,827.69 | 8,270,394.01 | -36.85% | 主要是装修费减少所致 |
| 合同负债 | 61,921,937.46 | 147,587,680.36 | -58.04% | 主要是预收货款减少所致 |
| 应交税费 | 37,435,853.45 | 55,417,992.83 | -32.45% | 主要是代扣代缴股东股利个人所得税减 少所致 |
| 其他应付款 | 242,734,786.28 | 433,462,862.80 | -44.00% | 主要是支付股金及预提费用减少所致 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动幅度 | 变动原因 |
| 财务费用 | -7,835,812.14 | 11,197,756.68 | -169.98% | 主要是利息支出减少及收到集团资金占用 利息所致 |
| 其他收益 | 33,345,000.05 | 71,194,911.57 | -53.16% | 主要是税收返还金额减少所致 |
| 投资收益 | 23,736,148.67 | 58,113,682.81 | -59.16% | 主要是理财产品的投资收益减少所致 |
| 公允价值变动收 益 | 3,634,684.17 | -831,574.00 | 537.08% | 主要是振东制药理财产品公允价值变动增 加所致 |
| 信用减值损失 | -21,635,427.84 | -552,377.33 | 3816.78% | 主要是应收账款和其他应收款计提坏账增 加所致 |
| 资产减值损失 | -15,770,230.63 | 106,521.73 | 14904.71% | 主要是计提消耗性生物资产跌价损失增加 所致 |
| 营业外收入 | 2,071,303.72 | 1,455,053.63 | 42.35% | 主要是子公司山西振东道地药材开发有限 公司出售废料增加所致 |
| 所得税费用 | 15,291,462.89 | 46,294,468.29 | -66.97% | 主要是当期利润减少所致 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动幅度 | 变动原因 |
| 经营活动产生的 现金流量净额 | -223,264,687.72 | -95,319,080.77 | -134.23% | 购买商品、接受劳务支付的现金 增加所致 |
| 投资活动产生的 现金流量净额 | 633,514,376.00 | 2,746,375,586.41 | -76.93% | 收回投资收到的现金减少所致 |
| 筹资活动产生的 现金流量净额 | -155,812,178.68 | -2,673,692,007.29 | 94.17% | 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金减少所致 |
山西振东制药股份有限公司2023年第三季度报告
| 报告期末普通股股东总数 | 62,957 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | |||
| 前10名股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股数量 | 持有有限售条 件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||
| 山西振东健康 产业集团有限 公司 | 境内非国有法 人 | 29.41% | 302,230,191 | 0 | 质押 | 160,560,000 |
| 中泰证券资管 －支持民企发 展中泰资管1 号FOF集合资 管计划－证券 行业支持民企 发展系列之中 泰资管45号 单一资产管理 计划 | 其他 | 5.00% | 51,364,735 | 0 | 0 | |
| 王恩环 | 境内自然人 | 1.79% | 18,443,058 | 0 | 0 | |
| 山西振东制药 股份有限公司 －第三期员工 持股计划 | 其他 | 1.48% | 15,182,900 | 0 | 0 | |
| 周爽 | 境内自然人 | 0.96% | 9,823,788 | 0 | 0 | |
| 周宇光 | 境内自然人 | 0.76% | 7,838,161 | 0 | 0 | |
| 李咸蔚 | 境内自然人 | 0.63% | 6,515,300 | 0 | 0 | |
| 香港中央结算 有限公司 | 境外法人 | 0.59% | 6,036,799 | 0 | 0 | |
| 朱国平 | 境内自然人 | 0.36% | 3,732,000 | 0 | 0 | |
| 何启琳 | 境内自然人 | 0.31% | 3,224,823 | 0 | 0 | |
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类及数量 | ||||
| 股份种类 | 数量 | |||||
| 山西振东健康产业集团有限公司 | 302,230,191 | 人民币普通股 | 302,230,191 | |||
| 中泰证券资管－支持民企发展中 泰资管1号FOF集合资管计划 －证券行业支持民企发展系列之 中泰资管45号单一资产管理计 划 | 51,364,735 | 人民币普通股 | 51,364,735 | |||
| 王恩环 | 18,443,058 | 人民币普通股 | 18,443,058 | |||
| 山西振东制药股份有限公司－第 三期员工持股计划 | 15,182,900 | 人民币普通股 | 15,182,900 | |||
| 周爽 | 9,823,788 | 人民币普通股 | 9,823,788 | |||
| 周宇光 | 7,838,161 | 人民币普通股 | 7,838,161 | |||
| 李咸蔚 | 6,515,300 | 人民币普通股 | 6,515,300 | |||
| 香港中央结算有限公司 | 6,036,799 | 人民币普通股 | 6,036,799 | |||
| 朱国平 | 3,732,000 | 人民币普通股 | 3,732,000 | |||
| 何启琳 | 3,224,823 | 人民币普通股 | 3,224,823 | |||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，山西振东健康产业集团有限公司为公司控股股东，未 知其他股东是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | |||||
| 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如 有） | 王恩环通过普通证券账户持有14,293,058股,通过中信建投证券股份 有限公司客户信用交易担保证券账户持有4,150,000股，实际合计 |
山西振东制药股份有限公司2023年第三季度报告
| 持有18,443,058股。 朱国平通过普通证券账户持有0股，通过中国银河证券股份有限公 司客户信用交易担保证券账户持有3,732,000股，实际合计持有 3,732,000股。 何启琳通过普通证券账户持有0股，通过信达证券股份有限公司客 户信用交易担保证券账户持有3,224,823股，实际合计持有 3,224,823股。 |
□适用?不适用
（三）限售股份变动情况
□适用?不适用
三、其他重要事项
□适用?不适用
四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：山西振东制药股份有限公司
2023年09月30日
| 项目 | 2023年9月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 974,682,707.26 | 720,266,919.95 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 1,317,366,696.94 | 2,019,276,065.22 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 132,583,041.68 | 104,076,437.80 |
| 应收账款 | 645,897,001.98 | 705,224,180.02 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 148,450,784.04 | 187,223,928.90 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 54,532,030.16 | 57,441,405.88 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 1,214,275,309.91 | 1,074,458,576.25 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 8,267,850.93 | 15,306,474.02 |
| 流动资产合计 | 4,496,055,422.90 | 4,883,273,988.04 |
山西振东制药股份有限公司2023年第三季度报告
| 项目 | 2023年9月30日 | 2023年1月1日 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 116,130.40 | |
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | 36,943,869.36 | 58,341,497.78 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 15,851,854.50 | |
| 固定资产 | 928,744,616.67 | 983,694,390.85 |
| 在建工程 | 47,437,701.22 | 24,210,450.69 |
| 生产性生物资产 | 1,069,501.71 | 1,151,771.07 |
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 2,596,040.03 | 1,163,063.49 |
| 无形资产 | 255,864,594.41 | 258,389,902.20 |
| 开发支出 | 200,825,198.94 | 192,786,741.19 |
| 商誉 | 40,239,614.18 | 40,239,614.18 |
| 长期待摊费用 | 5,222,827.69 | 8,270,394.01 |
| 递延所得税资产 | 19,810,530.35 | 18,870,064.77 |
| 其他非流动资产 | 90,083,068.00 | 80,406,903.48 |
| 非流动资产合计 | 1,644,689,417.06 | 1,667,640,924.11 |
| 资产总计 | 6,140,744,839.96 | 6,550,914,912.15 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 20,478,590.19 | |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 36,522,463.38 | 34,177,928.00 |
| 应付账款 | 414,232,008.76 | 470,307,020.63 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 61,921,937.46 | 147,587,680.36 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 27,249,889.79 | 28,907,251.56 |
| 应交税费 | 37,435,853.45 | 55,417,992.83 |
| 其他应付款 | 242,734,786.28 | 433,462,862.80 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 806,573.39 | 314,323.14 |
| 其他流动负债 | 15,630,577.94 | 18,679,422.16 |
| 流动负债合计 | 836,534,090.45 | 1,209,333,071.67 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 1,916,656.27 | 1,080,908.22 |
| 长期应付款 | 74,905,173.03 | 74,715,173.03 |
山西振东制药股份有限公司2023年第三季度报告
| 项目 | 2023年9月30日 | 2023年1月1日 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 39,575,033.66 | 42,494,977.82 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 116,396,862.96 | 118,291,059.07 |
| 负债合计 | 952,930,953.41 | 1,327,624,130.74 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,027,494,660.00 | 1,027,494,660.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 3,762,314,237.72 | 3,762,314,237.72 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -32,737,641.89 | -1,394,820.60 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 481,346,118.60 | 481,346,118.60 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -16,480,436.54 | -15,606,231.63 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 5,221,936,937.89 | 5,254,153,964.09 |
| 少数股东权益 | -34,123,051.34 | -30,863,182.68 |
| 所有者权益合计 | 5,187,813,886.55 | 5,223,290,781.41 |
| 负债和所有者权益总计 | 6,140,744,839.96 | 6,550,914,912.15 |
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 2,783,745,444.64 | 2,799,161,844.04 |
| 其中：营业收入 | 2,783,745,444.64 | 2,799,161,844.04 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 2,795,510,880.16 | 2,858,356,894.01 |
| 其中：营业成本 | 1,369,609,399.07 | 1,385,200,270.20 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 25,341,313.03 | 24,966,704.33 |
| 销售费用 | 1,072,756,701.01 | 1,130,097,765.86 |
| 管理费用 | 198,355,911.40 | 182,744,986.77 |
| 研发费用 | 137,283,367.79 | 124,149,410.17 |
| 财务费用 | -7,835,812.14 | 11,197,756.68 |
| 其中：利息费用 | 998,651.59 | 13,057,577.82 |
| 利息收入 | 9,983,177.65 | 4,114,499.74 |
山西振东制药股份有限公司2023年第三季度报告
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 加：其他收益 | 33,345,000.05 | 71,194,911.57 |
| 投资收益（损失以“－”号填 列） | 23,736,148.67 | 58,113,682.81 |
| 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－” 号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） | 3,634,684.17 | -831,574.00 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填 列） | -21,635,427.84 | -552,377.33 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填 列） | -15,770,230.63 | 106,521.73 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填 列） | 192,609.60 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 11,737,348.50 | 68,836,114.81 |
| 加：营业外收入 | 2,071,303.72 | 1,455,053.63 |
| 减：营业外支出 | 2,651,262.92 | 3,104,073.94 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） | 11,157,389.30 | 67,187,094.50 |
| 减：所得税费用 | 15,291,462.89 | 46,294,468.29 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -4,134,073.59 | 20,892,626.21 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列） | -4,134,073.59 | 20,892,626.21 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列） | -874,204.92 | 24,744,473.25 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号 填列） | -3,259,868.67 | -3,851,847.04 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -31,342,821.29 | 1,343,559.26 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 | -31,342,821.29 | 1,343,559.26 |
| （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 | -31,397,628.42 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动 额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他 综合收益 | ||
| 3. 其他权益工具投资公允价值 变动 | -31,397,628.42 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值 变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综 合收益 | 54,807.13 | 1,343,559.26 |
| 1. 权益法下可转损益的其他综 合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 |
山西振东制药股份有限公司2023年第三季度报告
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 54,807.13 | 1,343,559.26 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -35,476,894.88 | 22,236,185.47 |
| （一）归属于母公司所有者的综合 收益总额 | -32,217,026.21 | 26,088,032.51 |
| （二）归属于少数股东的综合收益 总额 | -3,259,868.67 | -3,851,847.04 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.0009 | 0.0241 |
| （二）稀释每股收益 | -0.0009 | 0.0241 |
法定代表人：李安平 主管会计工作负责人：刘长禄 会计机构负责人：刘长禄3、合并年初到报告期末现金流量表
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,883,061,694.59 | 2,813,312,826.71 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 26,873,824.75 | 57,781,410.32 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 19,895,241.18 | 8,700,095.59 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,929,830,760.52 | 2,879,794,332.62 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,412,037,053.49 | 1,211,049,566.92 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 291,600,115.25 | 308,387,938.37 |
| 支付的各项税费 | 220,905,548.02 | 191,153,757.25 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 1,228,552,731.48 | 1,264,522,150.85 |
| 经营活动现金流出小计 | 3,153,095,448.24 | 2,975,113,413.39 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -223,264,687.72 | -95,319,080.77 |
| 二、投资活动产生的现金流量： |
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